Assurance hospitalisation

En tant qu’indépendant, votre assurance hospitalisation n’est généralement pas déductible fiscalement.

Si les assurances sont souvent de bons choix fiscalement parlant, pas celle-ci: vos frais d’assurance hospitalisation ne seront presque jamais fiscalement déductibles.

Si vous êtes indépendant en personne physique, c’est simple: vous allez idéalement payer votre police d’assurance avec votre compte privé, et vous ne déduisez pas cette dernière comme frais professionnel, tout comme pour votre mutuelle.

Si vous êtes en société et que votre société décide de vous offrir une assurance hospitalisation (c’est possible – par exemple, avec DKV), cette dernière peut payer votre police mais, attention, cette dépense ne sera pas déductible fiscalement. Elle sera considérée comme une « dépense non-admise », rendant alors l’avantage fiscal nul.

C’est logique: votre assurance hospitalisation n’est pas un frais destiné exclusivement à maintenir et faire croître votre activité professionnelle.

Bref, vous l’avez compris, l’assurance hospitalisation ne répond pas à la définition des frais professionnels.

Les assurances professionnelles déductibles

L’assurance hospitalisation mise à part, les assurances sont généralement une très bonne source de frais professionnels déductibles.

Par exemple,

• votre assurance revenu garanti,
• votre assurance protection juridique
• votre assurance responsabilité civile professionnelle (RC pro),
• les assurances spécifiques à votre profession (e.g. protection des données),
• et par extension, votre pension libre complémentaire pour indépendant,

sont tous d’excellents frais professionnels déductibles.

De plus, si vous avez un bureau à la maison, vous devriez également penser à déduire une partie (en proportion de l’espace de travail) de votre assurance incendie 🏡.

Dans Accountable, vous pouvez sauvegarder ces dépenses dans la catégorie « Taxes et assurances », à l’exception de la PLCI qui se trouve sous « Rémunérations ».